التأمين على الحياة عقد يتعهد المؤمن بموجبه ، مقابل دفع أقساط ، بدفع قسط سنوي أو رأس مال للمؤمن عليه أو المستحقين عنه:  

​

​ بعد فتح العقد بدفعة أولية ، يمكن إجراء الدفعات ، بشكل منتظم أم لا ، دون قيود على المبلغ.

​

على الرغم من أن الادخار لمدة 8 سنوات على الأقل خاضع للضريبة ، إلا أنه يحق لك إنهاء عقدك أو إجراء عمليات سحب في أي وقت.

في عقد التأمين على الحياة ، يحدد شرط المستفيد الأشخاص الذين اختارهم حامل الوثيقة لتلقي رأس المال عند وفاته. يجب صياغة بند المستفيد هذا بدقة شديدة لتجنب النزاعات العائلية بعد وفاة المشترك. هذا هو الذي يحدد الطريقة التي سيتم بها تخصيص مخصص الوفاة للمستفيدين المعينين.

يتمتع المشترك بحرية واسعة فيما يتعلق بالأشخاص الذين يمكنه تعيينهم كمستفيدين. يمكن أن يكون أطفاله ، وأحفاده ، وزوجته ، وصديق اسمه ، وجمعية خيرية ، وما إلى ذلك.

​

يمكن أن يكون استخدام بند المستفيد من الخيار حلاً: اختيار المستفيد (المستفيدين) من المرتبة الأولى لجزء معين من رأس المال سيسمح للمستفيدين من الرتب اللاحقة بالاستفادة من الجزء المتبقي.

​ شرط المستفيد قد يكون أيضا عرضة للتجزئة. يتيح تفكيك شرط المستفيد إجراء تحويل مزدوج لرأس المال إلى عدة أشخاص.

تعتمد ضريبة "الوفاة" على عمر المشترك في يوم كل دفعة (يُعفى الزوج / شريك PACS في جميع الحالات):

​

في وقت الاسترداد ، يتم فرض ضريبة على المشترك:  

​

تتعلق الضرائب فقط بحصة الفائدة المدرجة في إعادة الشراء (= رأس المال المعفى) ؛

يمكن أن يكون معدل الضريبة منخفضًا نسبيًا!

معدل الضريبة حاليًا هو 12.8٪ أو 7.5٪ إذا كان العقد أكثر من 8 سنوات ولديك أقل من 150.000 يورو في جميع عقودك.  

​

يتم الاحتفاظ بمساهمات الضمان الاجتماعي (بمعدل 17.2٪) كل عام أو عند الاسترداد اعتمادًا على الوسيط المختار.

تظل أموالك متاحة في جميع الأوقات.

​

لاستعادتها ، يجب عليك إجراء "استرداد" لكل مدخراتك أو جزء منها (استرداد كلي أو جزئي).

يمكنك أيضًا إعداد عمليات استرداد مجدولة ، أي تحويلات دائمة (شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية) من عقد التأمين على الحياة إلى حسابك الجاري ​

على عكس دفتر الحسابات المنظم الذي يتم تقييده دائمًا ، لا يوجد حد للإيداع في التأمين على الحياة.

لذلك من الممكن تمامًا استخدام هذا الظرف للتعامل مع الضربة الشديدة أو التعويض النقدي من أجل تمويل مشروع آخر متوسط الأجل.

بمجرد دفع أموالك في العقد ، يكون لديك خيار الاستثمار في:

صندوق اليورو: لا تخضع مدخراتك للتحركات في الأسواق المالية ، ولكن متوسط العائد على الأموال باليورو محدود ويميل إلى الانخفاض لعدة سنوات ؛  

عندما يتم استثمارها  100٪ على صندوق اليورو: نحن نتحدث عن عقود الدعم الفردي.

وحدات الحساب: لديك مجموعة متنوعة من الوسائط (قطاعات النشاط ، والجغرافيا) تقدم توقعًا بمكاسب أكبر من عائد الصندوق باليورو ، ولكن مدخراتك غير مضمونة ، فقد تخسر أموالك.

عندما يتم استثمارها  بين  صندوق اليورو و UC: مؤهل كعقود دعم متعدد.

لا يستخدم التأمين على الحياة فقط لإعداد دخل إضافي ، بل هو أيضًا أداة مفضلة لإعداد تحويل الأصول في ظل ظروف ضريبية مواتية.

​

في نهاية العقد ، يمكن للمؤمن عليه أو المستفيدين منه استرداد المبالغ المستثمرة ، وزيادتها بأي مكاسب وخفض التكاليف (خاصة الإدارة والتنظيم).

​

حقيقة اعتبارها أصلًا باستثناء الميراث تسمح لها بالاستفادة من نظام ضريبي محدد.

​

شروط الخروج من عقد التأمين على الحياة مرنة. للمشترك عدة خيارات لاسترداد استثماراته.